Onze toekomst | Verschil tussen begroting en rekening | Kapitaallasten | Restant te verklaren | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Thema | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo |
Totaal | -920 | 517 | 22 | -942 | 517 | -425 | |
Het verschil tussen de begroting en het werkelijke saldo van baten en lasten exclusief kapitaallasten is € 425.000 nadelig. De kapitaallasten worden afzonderlijk toegelicht, zie hiervoor 'toelichting centrale posten'. De belangrijkste afwijkingen op het thema 'Onze toekomst' zijn de volgende:
Bedragen x € 1.000 | Voordeel/Nadeel | Toelichting |
|---|---|---|
521 | Nadeel | 1: Wethouderspensioenen |
166 | Nadeel | 2. B&W |
73 | Nadeel | 3: Regiodeal |
61 | Voordeel | 4: Griffie |
55 | Voordeel | 5: Bibliotheken |
64 | Voordeel | 6: Milieuhandhaving |
286 | Voordeel | 7: Duurzaamheid |
57 | Nadeel | 8: Gebiedsfonds windmolens |
74 | Nadeel | 9: Niet nader toegelichte afwijkingen |
Toelichting 1: Wethouderspensioenen
Jaarlijks wordt aan het einde van het jaar een berekening gemaakt van de noodzakelijke hoogte van de pensioenvoorziening voor (voormalige) wethouders. In 2025 heeft dit voor hogere kosten gezorgd met een nadeel van € 521.000 als gevolg.
Toelichting 2: College B&W
In de BERAP II 2025 werd een voordeel van € 235.813 gepresenteerd doordat er geen wachtgeldverplichtingen verschuldigd zijn. In de exploitatie is dit bedrag in eerste instantie aangemerkt om in te zetten voor de dekking van de totale loonsom, terwijl het tevens als voordeel werd meegenomen in de BERAP II 2025. Doordat het bedrag naar knop 2 was overgeheveld ontstaat er een nadeel op de personeelslasten bij het college B&W van € 166.000. Dit heeft geen verdere gevolgen voor het rekeningresultaat.
Toelichting 3: Regiodeal
Voor het project levensloop bestendig wonen 2e Exloërmond is € 256.000 beschikbaar gesteld. Hiervan wordt 50% gedekt uit de bufferreserve gronden en voor de overige 50% is een subsidie verleend door de provincie Drenthe. Het nadeel op dit taakveld ontstaat doordat de uitgaven hier worden verantwoord, terwijl de onttrekking uit de bufferreserve gronden van € 128.000 op taakveld 0.10 Mutaties reserve wordt verantwoord. Voor het saldo van de rekening verloopt dit project budgettair neutraal.
Toelichting 4: Griffie
De griffie heeft door personele wisselingen in 2025 lagere kosten gerealiseerd van € 61.000.
Toelichting 5: Bibliotheken
In 2025 is er minder subsidie uitgekeerd aan de bibliotheken, dit bedrag is wel gereserveerd voor 2026 in verband met de lopende ontwikkelingen van de bibliotheek vestigingen.
Toelichting 6: Milieuhandhaving
De bijdrage aan de Omgevingsdienst Drenthe is € 37.000 lager uitgevallen dan in eerste instantie door hen werd begroot. Daarnaast zijn vergoedingen ontvangen voor het opruimen van drugsafval en een "rommel" erf.
Toelichting 7: Duurzaamheid
Binnen het programma duurzaamheid wordt in veelal projectmatig gewerkt aan de duurzaamheidsopgave. Dit loopt over meerdere jaren heen. Dit geld wordt gereserveerd voor het volgende jaar.
Toelichting 8: Gebiedsfonds windmolens
Een deel van de subsidie wordt gedekt uit de OZB. Deze bijdrage staat geraamd op de post OZB niet-woningen en niet op deze post. Dit loopt budgettair neutraal.
Toelichting 9: Niet nader toegelichte afwijkingen
Binnen dit thema zijn meerdere kleine afwijkingen ontstaan die ieder afzonderlijk onder het in de financiële verordening vastgestelde verantwoordingsbedrag van € 50.000 blijven. Gezamenlijk vormen deze afwijkingen een nadeel van € 74.000. Deze verschillen worden niet nader toegelicht.