Overhead | Verschil tussen begroting en rekening | Kapitaallasten | Restant te verklaren | |||||
Taakvelden | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | |
0.4 | Overhead | 81 | 57 | 246 | 0 | -165 | 57 | -108 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal | 81 | 57 | 246 | -165 | 57 | -108 | ||
Het verschil tussen de begroting en het werkelijke saldo van baten en lasten exclusief kapitaallasten is € 108.000 nadelig. De kapitaallasten worden afzonderlijk toegelicht, zie hiervoor 'toelichting centrale posten'. De belangrijkste afwijkingen op het onderdeel 'Overhead' zijn de volgende:
Bedragen x € 1.000 | Voordeel/Nadeel | Toelichting |
|---|---|---|
172 | Nadeel | 1: ICT Kosten |
57 | Voordeel | 2: Vergoedingen uitgeleend personeel |
7 | Voordeel | 3: Niet nader toegelichte afwijkingen |
Toelichting 1: ICT Kosten
De ICT kosten nemen de laatste jaren (fors) toe. Dit komt doordat de prijzen van hard- en software meer dan de gemiddelde inflatie stijgen. Ook door toename van de ambtelijke organisatie van 230 naar 285 medewerkers, stijgen de ICT kosten als gevolg van meer licenties en hardware. Tot slot stijgen de kosten ook door diverse ICT ontwikkelingen zoals verclouding en AI.
Toelichting 2: Vergoedingen uitgeleend personeel
De baten zijn € 57.000 hoger dan begroot. Dit is een gevolg van de hogere vergoedingen voor door ons verleende diensten (schoonmaak) en een vergoeding vanuit het talentennetwerk georganiseerd vanuit de gemeente Emmen waarvoor de gemeente personeel heeft uitgeleend.
Toelichting 3: Niet nader toegelichte afwijkingen
Binnen dit thema zijn meerdere kleine afwijkingen ontstaan die ieder afzonderlijk onder het in de financiële verordening vastgestelde verantwoordingsbedrag van € 50.000 blijven. Gezamenlijk vormen deze afwijkingen een voordeel van € 7.000. Deze verschillen worden niet nader toegelicht.