Onze inwoners | Verschil tussen begroting en rekening | Kapitaallasten | Restant te verklaren | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Thema | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo |
Totaal | 3.265 | -1.674 | 105 | 3.160 | -1.674 | 1.486 | |
Het verschil tussen de begroting en het werkelijke saldo van baten en lasten exclusief kapitaallasten is € 1.486.000 voordelig. De kapitaallasten worden afzonderlijk toegelicht, zie hiervoor 'toelichting centrale posten' . De belangrijkste afwijkingen op het thema 'Onze inwoners' zijn de volgende:
Bedragen x € 1.000 | Voordeel/Nadeel | Toelichting |
|---|---|---|
202 | Voordeel | 1: Onderwijs en Leerlingzaken |
169 | Voordeel | 2: Sportbeleid en activering |
574 | Voordeel | 3: Samenkracht en burgerparticipatie |
328 | Nadeel | 4: Inkomensregelingen |
280 | Voordeel | 5: WSW en Beschut werk |
56 | Voordeel | 6: Toegang en eerstelijnsvoorz.Jeugd |
703 | Voordeel | 7: WMO |
246 | Nadeel | 8: Jeugdhulp |
76 | Voordeel | 9: Niet nader toegelichte afwijkingen |
Toelichting 1: Onderwijs en Leerlingzaken
In de Kadernota 2025 is het budget Leerlingenvervoer incidenteel opgehoogd met
€ 125.000 op basis van de werkelijke kosten 2024. Doordat minder leerlingen gebruik maken van deze vorm van vervoer en minder kilometers per leerling vallen de kosten in 2025 lager uit dan begroot. Dit levert een voordeel op van € 113.000. Daarnaast is er nog
€ 110.000 aan budget overgebracht naar 2026 voor uitgaven met betrekking tot Backpack Veen en het project Wonen en Zorg.
Toelichting 2: Sportbeleid en activering
Dit voordeel wordt veroorzaakt door lagere personeelskosten. Daarnaast wordt dit veroorzaakt door een subsidie uit de SPUK-sport regeling. De SPUK-sport subsidieregeling is een compensatie voor het nadeel ontstaan doordat de btw op sport vanaf 1 januari 2019 niet meer terug te vragen is. De uitgaven SPUK-sport regeling 2025 zijn niet op dit thema zichtbaar maar zijn terug te vinden onder het thema Onze leefomgeving.
Toelichting 3: Samenkracht en burgerparticipatie
Dit voordeel ontstaat doordat de baten inzake COA noodopvang en SPUK M16 Bekostiging opvang ontheemden Oekraïne hoger zijn dan de lasten. Dit voordeel zal worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve ontheemden.
Toelichting 4: Inkomensregelingen
Dit nadeel wordt veroorzaakt door verschillende componenten:
1. Hogere lasten van de reguliere bijstand (BUIG).
2. Lagere baten vanuit de reguliere bijstand door een dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren.
3. Middelen beschikbaar voor aanpak energiearmoede die niet besteed zijn in 2025 worden voor uitvoering in volgende jaren overgebracht naar 2026.
Toelichting 5: WSW en Beschut werk
Dit voordeel ontstaat doordat het werkelijk resultaat op de jaarrekening van de WSW bedrijven hoger uitvalt dan is meegenomen in de begroting. Voor Wedeka betreft dat
€ 25.074 en voor Emco € 122.162 op basis van de voorlopige jaarstukken van deze bedrijven. Het restant voordeel wordt grotendeels overgeheveld naar 2026 ten behoeve van extra plekken beschut werk.
Toelichting 6: Toegang en eerstelijnsvoorz.Jeugd
Voor preventieve jeugdzorgactiviteiten zijn de lasten lager uitgevallen dan begroot. Dit voordeel zal worden overgebracht naar 2026 in verband met de nog doorlopende ontwikkelingen binnen de Hervormingsagenda Jeugd.
Toelichting 7: WMO
In BERAP II 2025 is reeds een voordeel opgenomen van € 400.000 op Hulp bij het huishouden. Naast dit reeds opgenomen voordeel is er nog een voordeel van € 475.000 ten opzicht van de begroting op Hulp bij huishouden. Dit wordt veroorzaakt wordt door lagere declaraties in het tweede half jaar. Daarnaast is op begeleiding een voordeel van € 120.000, dit wordt veroorzaakt door een lichte daling van aantal cliënten maar ook een verschuiving van zwaarder naar lichtere zorg. Ook de kosten PGB WMO zijn € 93.000 lager door minder inwoners die een voorziening ontvangen op basis van financiering met PGB. Totaal komt dit, samen met andere kleinere verschillen, uit op een voordeel van € 703.000.
Toelichting 8: Jeugdhulp
In BERAP II 2025 is een verwacht nadeel opgenomen ten opzicht van begroting van
€ 1.600.000. Eveneens in BERAP II 2025 werden de extra baten van de meicirculaire 2025 à € 584.000 voor Jeugd en de € 1.022.000 van de septembercirculaire 2025 als compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 Jeugd meegenomen. Hiermee werd het te verwachten tekort gedekt en was de verwachting dat dit budgetneutraal zou verlopen. Door onder andere nog een aantal nagekomen declaraties komt het resultaat uiteindelijk uit op € 246.000 negatief. Ten opzicht van 2024 zijn de totale kosten Jeugdhulp gestegen met bijna € 1.800.000.
Toelichting 9: Niet nader toegelichte afwijkingen
Binnen dit thema zijn meerdere kleine afwijkingen ontstaan die ieder afzonderlijk onder het in de financiële verordening vastgestelde verantwoordingsbedrag van € 50.000 blijven. Gezamenlijk vormen deze afwijkingen een voordeel van € 76.000. Deze verschillen worden niet nader toegelicht.